Nguyễn Quốc Khải
Tác
giả gửi tới Dân Luận
20/10/2019
Tài liệu về thuế tại thành phố New York của Tổng Thống
Trump do ProPublica mới tìm được trong tuần này cho thấy có nhiều điểm mâu thuẫn.
ProPublica là một tổ chức vô vị lợi có trụ sở ở Manhattan, thành phố New York.
Tổ chức này thành lập từ 2007, chuyên về ngành báo chí điều tra và đã đoạt được
năm giải thưởng Pulitzer.
Trump International Hotel and Tower
Tài liệu thuế của Tổng Thống Trump mà ProPublica tìm
thấy là một phần của hồ sơ liên quan đến bốn tài sản của Tổng Thống tại thành
phố New York: Trump International Hotel – Tower, 40 Wall Street, Trump Tower và
1290 Avenue of Americas. ProPublica đã lấy được tài liệu thuế của Tổng Thống
Trump chiếu theo luật tự do thông tin của New York (New York Freedom of
Information Law).
CÁCH LÀM ĂN HIỆN TẠI
Khi ông Trump vay tiền của Ladder Capital để tái tài
trợ cho tài sản của ông vào 2015 và 2016, Ladder Capital bán món nợ trên những
tài sản. Do đó hồ sơ vay nợ của ông Trump trở thành công cộng. Khi so sánh hồ
sơ khai thuế và hồ sơ vay nợ, ProPublica đã khám phá ra những mâu thuẫn.
Theo ProPublica đây có thể là dấu hiệu của sự gian lận (financial fraud) qua sự phân tách của các chuyên viên về bất động sản. Những mâu thuẫn về những con số làm cho tài sản của ông Trump tăng giá trị hơn đối với những cơ quan cho mượn tiền và làm giảm giá trị xuống đối với các cơ quan thuế vụ. Thí dụ ông Trump khai lợi tức từ việc cho thuê nhà với cơ quan cho vay tiền gấp đôi con số khai với sở thuế vào cùng một năm 2017.
Tài sản ở 40 Wall Street bị lỗ dù giá cho thuê dưới
mức thị trường. Do đó cần phải vay một số tiền lớn mới có thể giúp cơ sở này đứng
vững. Ông Trump đã phải khai man nhiều thứ để có thể vay nợ như tỉ lệ thuê cao
với chiều hướng gia tang, chi phí thấp.
Một số khai báo mâu thuẫn khác liên quan đến tài sản
ở Wall Street bao gồm (1) Chi phí bảo hiểm vào 2017 là $744,521 theo hồ sơ khai
thuế, trong khi đó con số này là $457,414 theo hồ sơ vay nợ. (2) Ông Trump khai
trả thuế cho thuê nhà cho chính phủ vào 2015 là $1.65 triệu. Cuộc điều tra cho
thấy ông chỉ trả có $1.24 triệu.
Tổng Thống Trump khai báo chi phí bảo hiểm cao để được
giảm thuế và hạ chi phí xuống thấp để vay nợ
Trường hợp của Trump International Hotel and Tower
tương tự như vậy. Đối với cơ quan thuế vụ ông Trump khai thu được tiền cho thuê
là khoảng $822,000 trong năm 2017, nhưng đối với cơ quan cho vay tiền, ông khai
thu được tiền cho thuê là $1.67 triệu.
Theo những chuyên viên về tài chánh và thuế vụ, hồ
sơ thuế và hồ sơ vay tiền có thể có những con số khác nhau. Nhưng trong trường
hợp của Tổng Thống Trump, những sự sai biệt quá lớn không thể giái thích một
cách hợp lý. GS Nancy Wallace của University of California – Berkeley, chuyên về
tài chánh và bất động sản, nói rằng những sự khác biệt này là dạng gian lận
(versions of fraud), Những thứ này không tốt và không tốt tức là có tiềm năng
có tội.
Trong quá khứ, ông Trump đã bị kết tội biến đổi các
con số trong các tài liệu thuế và vay nợ bởi cựu luật sư Michael Cohen. Ông này
và một người cộng sự khác của ông Trump là Paul Manafort hiện đang bị giam
trong tù vì giả mạo hồ sơ thuế, bất động sản và ngân hàng.
Vào tháng 2 vừa qua, chính ông Cohen đã tố cáo với
Quốc Hội rằng ông Trump điều chỉnh các con số lên xuống khi cần để vay tiền và
tránh thuế. Ông Cohen điều trần như sau: “Kinh nghiệm của tôi cho thấy rằng ông
Trump đã thổi phồng tổng số tích sản của ông ta khi cần thiết cho mục tiêu của
ông ta và hạ trị giá tích sản xuống để giảm thuế bất động sản.”
Michael Cohen điều trần trước Quốc Hội : ông Trump
điều chỉnh các con số lên xuống khi cần để vay tiền và tránh thuế.
Tài liệu vừa
khám phá bởi ProPublica chứng mình lời tố cáo của ông Michael Cohen là chính
xác. Cũng chính vì lời khai của ông Cohen mà DB Elijah
Cummings (Dân Chủ, Maryland), Chủ Tịch Ủy Ban Kiểm Tra và Cải Tổ, gửi trát yêu
cầu Tổng Thống Trump cung cấp hồ sơ thuế của ông. Nhiều cơ quan chính phủ khác
bao gồm Ủy Ban Tư Pháp Hạ Viện và Văn Phòng Luật Sư Manhattan cũng đã gửi trát
đòi hồ sơ thuế của Tổng Thống Trump.
Giáo sư dậy học về bất động sản Kevin Riordan tại
Montclair State University, đã nghiên cứu hồ sơ nói rằng “Xem như có hai tập hồ
sơ khác nhau - một tập hồ sơ cho các cơ quan thuế vụ và một tập hồ sơ cho cơ
quan tài trợ. Rất khó có thể tranh cãi với các con số. Rõ ràng như trắng với
đen.”
Theo báo Washington Post, một viên chức tại Internal
Revenue Service (IRS) gần đây báo động rằng có những cố gắng tạo ảnh hưởng để
thay đổi cách kiểm tra của IRS đối với hồ sơ thuế của ông Trump.
Ông Trump là trung tâm của một vài chuyện lôi thôi
gây phẫn nộ về tài chánh. Tờ báo New York Times năm ngoái tường thuật rằng ông
Trump đã dùng một số thủ đoạn thiếu minh mạch để che đậy gia tài thừa kế trị
giá $400 triệu để trốn thuế.
Vào tháng 9 vừa qua, tạp chí Mother Jones đã công bố
một cuộc điều tra cho thấy rằng ông Trump có thể đã dựng một món nợ lớn để
tránh trả $50 triệu thuế lợi tức.
Quỹ từ thiện Trump Foundation bị tòa án liên bang giải
tán vì lạm dụng tiền đóng góp. Tồng Thống Trump và 3 con lớn bị cấm hoạt động từ
thiện.
Để trả lời những câu hỏi của ProPublica, Bà Laura
Feyer, phụ tá báo chí của Thị Trưởng New York Bill de Blasio, nói rằng: “Thành phố sẽ nghiên cứu những hồ sơ tài sản
này và nếu có việc khai báo thiếu sót, chúng tôi sẽ có biện pháp thích hợp.”
Mẫu khai thuế của thành phố New York nói rõ rằng “người khai thuế phải xác nhận sự thật về những
lời khai và khai man sẽ chịu những hình phạt dân sự và hình sự thích hợp.”
Vào đầu tháng 10, thẩm phán Victor Marreno của một
tòa án sơ thẩm đã ra lệnh cho ông Trump nộp cho công tố viện New York hồ sơ thuế
trong 8 năm để họ điều tra xem ông này có vi phạm luật của tiểu bang hay không
khi làm giả những hồ sơ kinh doanh. Hạ Viện cũng muốn xem hồ sơ thuế để điều
tra về vụ ông Trump có thể dùng tiền để bit miệng hai cô đào khỏa thân là
Stormy Daniels và Karen McDougal trong thời gian tranh cử tổng thống 2016.
Vài ngày sau, Tòa Thượng Thẩm tại Washington-DC cũng
đã ra lệnh cho Tổng Thống nộp hồ sơ thuế trong 8 năm cho Ủy Ban Kiểm Tra của Hạ
Viện. Tòa phán rằng những nhà lập pháp có quyền xem những hồ sơ này.
Các luật sư của Tổng Thống Trump nói rằng, họ sẽ chống
lại cả hai quyết định của tòa án và sẽ trình lên Tối Cao Pháp Liện nếu cần.
Trong những vụ kiện ra tòa gần đây, ông Trump đã thất bại trong việc nhờ tòa
ngăn chặn trát của Hạ Viện đòi hồ sơ kế toán và thuế vụ của ông và các công ty
liên hệ. Tòa án xem ra tôn trọng về quyền tống trát của Hạ Viện như đã ấn định
trong Hiến Pháp.
CÁCH LÀM ĂN TRONG QUÁ KHỨ
Đây không phải lần đầu tiên ông Trump liên hệ đến một
vụ rắc rối gây phẫn nộ trong công chúng. Báo chí đã phanh phui những lối làm ăn
xấu xa và lừa bịp của ông Trump và gia đình trong nhiều năm qua.
Vào đầu thập niên 2010 Văn Phòng Bộ Trưởng Tư Pháp của
New York điều tra về công ty giáo dục có tên là Trump University do Donald
Trump và hai người cộng tác viên sáng lập và là sở hữu chủ. Trump University dậy
về kinh doanh bất động sản và do Trump Organization quản trị, nhưng không phải
là một trường đại học có tín nhiệm và được chinh phủ công nhận.
Trump University bị chính phủ điều tra vì có đường lối
kinh doanh bất hợp pháp. Thứ nhất là Trump University không phải một đại học.
Trường mở ra và hoạt động không có giấy phép của Bộ Giáo Dục của New York và đã
bị cảnh cáo vào 2005 ngay sau khi thành lập, nhưng ông Trump không đếm xỉa đến.
Học viên cũng nộp hai đơn kiện theo nhóm (một chống
Trump University và ban quản trị, một chống cá nhân Trump). Trường hợp kiện thứ
ba ở New York. Lý do của các học viên là họ bị trường lừa gạt bằng những thông
tin sai lệch và xảo thuật mua bán để dụ khách hàng ghi tên theo học những
chương trình huấn luyên nhiều cấp khác nhau với giá tiền từ khoảng $1,500 đến
$35,000 một năm bắt đầu bằng những cuộc hội thảo miễn phí với những hứa hẹn hấp
dẫn. Huấn luyên viên Yoga ở California khai bị lừa khoảng $60,000 cho Trump
University. Tổng số nạn nhận của Trump University là gần 7,000 người.
Sau khi thắng cử tổng thống, vào cuối năm 2016, ông
Trump đồng ý bồi thường cho các nạn nhân tổng cộng $25 triệu qua một dàn xếp
ngoài tòa án. Tuy nhiên số tiền này được giữ lại trong một chương mục thứ ba
cho đến đầu năm 2018, tòa duyệt xong các bản án mới tháo khoán tiền cho nạn
nhân. Trump University hiện nay không còn hoạt động.
Trong 2016, báo USA Today khám phá ra rằng ông Trump
thường xuyên trả lương thấp cho những nhà thầu và cắt xén lương của công nhân.
Cùng trong một năm, báo Washington Post điều tra về
tổ chức từ thiện Trump Foundation của ông Trump và đã phát hiện ra rằng ông
Trump thường dung tiền cho quỹ từ thiện vào những chi tiêu cá nhân như mua bức
hình lớn của chính ông. Vào cuối năm 2016, Trump Foundation toan tính tự giải
tán trong lúc có nhiều đơn kiện và bị điều tra. Tuy nhiên, Văn Phòng của Bộ Tư
Pháp của Tiểu Bang New York ngay lập tức đã ngăn cấm việc giải tán cho đến khi
các cuộc điều tra hoàn tất.
Vào mùa hè năm ngoái, Bà Barbara Underwood, Bộ Trưởng
Tư Pháp của New York đã lập hồ sơ dân sự kiện Trump Foundation, cá nhân Tổng Thống
và ba người con lớn của ông Trump, đã có những hành động liên tục, bất hợp pháp
liên quan đến tiền của tổ chức từ thiện. Bà Underwood đã yêu cầu tòa ra lệnh giải
tán Trump Foundation và phạt $2.8 triệu. Trump Foundation bị giải tán chính thức
vào cuối năm 2018 và tài sản được phân phối cho các cơ quan từ thiện khác do
tòa quyết định.
Tuy nhiên cuộc điều tra quỹ từ thiện và ban quản trị
vẫn được tiếp tục. Ông Trump và ba người con là Donald Trump, Jr, Eric Trump và
Ivanka Trump sẽ không bao giờ được phép thành lập và quản trị một quỹ từ thiện
nào nữa. Bà Maryanne Trump Barry, một người chị ruột của Tổng Thống Trump, từng
là thẩm phán liên bang, đã phải về hưu sau khi bị điều tra về can dự của bà
trong hoạt động có tiềm năng tội ác của gia đình.
KẾT
LUẬN
Ký giả Heather Vogell của ProPublica đã tìm thấy hồ
sơ khai thuế của Tổng Thống Trump
Theo ProPublica, công chúng sẽ sớm được thấy hồ sơ
tài chánh và thuế của Tổng Thống Trump. Đến lúc này không ai còn thắc mắc tại
sao Tổng Thống Trump không công khai hồ sớ thuế theo truyền thống có từ nhiều
thập niện qua.
Vào tháng 9 vừa qua, Tổng Thống Trump còn có thể chế
tạo cả hướng đi của trận bão Dorian để hợp thức hóa lời nói sai của ông, thì việc
chế biến con số để có lợi lớn cho bản thân không có gì đáng ngạc nhiên.
Hồ sơ thuế bị lộ sẽ làm ông mất ăn mất ngủ trong những
ngày tháng tới. Ông phải đối phó với bốn cuộc khủng hoảng cùng một lúc: thuế,
luận tội, Syria và chiến tranh thương mại. Thuế và luận tội trực tiếp liên quan
đến Tổng Thống. Thật là bất hạnh cho cá nhân Donald Trump và nước Mỹ.
Trong vụ Ukraine chỉ có Tổng Thống Trump liên hệ và
Quốc Hội chỉ luận tôi một mình ông. Nhưng trong vụ thuế này cả ba người con lớn
và Tổng Thống Trump đều dinh líu ít hay nhiều, trực tiếp hay qua Trump
Organization. Vậy ai sẽ là người chịu nhận hậu quả trong vụ khai gian thuế
trong tám năm qua. Tòa xem ra sẽ phải luận tội cả bốn người.
No comments:
Post a Comment